关于桓台县2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告及报表

──“稳”字当头，财政收入质量持续提升。坚持依法治税，持续挖潜税源增收，大力争取增值税免抵调增收入6.16亿元；深入推进税收协同共治，深化以数治税，坚决堵塞征管漏洞。深挖非税收入增收潜力，多渠道盘活政府资源，加强政府性基金预算收入管理，做大可用财力规模。

──“紧”字为要，财政支出结构持续优化。认真落实政府过紧日子要求，从严加强支出管理，大力压减一般性支出，严格预算支出刚性约束，充分发挥财政资金使用效益。加大财政资金统筹使用力度，着力保障全县重大决策部署，始终把民生作为财政支出的优先选项，全县各项民生支出占一般公共预算支出达81.73%，切实兜牢“三保”底线。

──“改”字增效，财政改革水平持续提高。全面落实组合式税费支持政策9亿元，积极助力企业纾困解难；用好技改贷、春风齐鑫贷等政策“工具箱”，持续推动财金融合服务实体经济；政府采购面向中小企业预留份额提升至72.73%，增强中小企业发展动力。获评山东省财金联动支持乡村振兴示范县，争取全省首单“国家地理标志农产品白莲藕”保险、全省首单政策性耕地及作物“碳汇价值保险”落地桓台。有序推进省级农村综合性改革试点，开工项目18个，大力支持全面推进乡村振兴。压实国有企业主体责任，加强县属企业人员管理，理顺县属企业监管体制，推进县属企业降本增效。

──“实”字蓄力，财政治理效能持续增强。深化预算制度改革，持续推进预算管理一体化，确保预算精准高效。完善全过程预算绩效管理链条，深化成本预算绩效管理改革，构建成本绩效标准体系，形成项目支出定额标准9项。精准预算评审，围绕49个项目评审资金2.85亿元，审减资金3327万元，助推财政资金聚力增效。坚守底线思维，加强债券资金使用管理，严格控制债务增量，持续推进存量债务化解，防范政府债务风险。

各位代表，2023年全县预算执行总体平稳，这得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协及代表委员的监督指导和全力支持，是全县上下团结一心、拼搏实干的结果。但财政收支矛盾依然突出，财政运行紧平衡状态进一步凸显，我们将高度重视，在今后工作中采取有效措施，认真加以解决。

二、2024年预算草案

2024年是贯彻落实党的二十大精神承上启下之年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政经济工作意义重大。当前外部环境更趋复杂、经济恢复基础尚不牢固，财政持续增收面临较大挑战。同时也要看到，我国发展面临的有利条件强于不利因素，国家稳经济一揽子政策持续发力，我县经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，将为财政经济平稳运行奠定良好基础。

2024年全县财政工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神以及对山东工作的重要指示要求，坚决贯彻县委决策部署和县人大有关决议。坚持稳中求进、以进促稳、先立后破总基调，坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效，着力推动高质量发展，强化财政资源统筹，提高资金使用绩效，优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，防范化解地方政府债务风险，保障全县经济社会平稳运行。

根据上述指导思想，县政府拟定了2024年预算草案，请予审议。

──一般公共预算

1.全县预算安排情况

全县一般公共预算收入426500万元，增长4%以上。一般公共预算收入加税收返还、各项补助、调入资金、动用预算稳定调节基金及上年结转等收入228627万元，减一般公共预算支出485667万元，上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金及结转下年支出等169460万元，收支平衡。

重点支出项目为：

──农林水支出54000万元。主要是落实乡村振兴战略资金，建立涉农资金统筹整合长效机制；完善农业支持保护补贴制度，提高农业补贴政策的精准性和指向性，推进农业农村现代化；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，大力促进乡村全面振兴，增强人民群众的幸福感和满意度。

──社会保障和就业支出86500万元。主要是继续落实城乡居民、企业和机关事业单位退休人员基本养老补助政策；落实城乡低保等困难群体提标政策；落实退役军人安置和优抚对象补助政策；落实就业创业补贴、城乡公益性岗位补贴和人才金政政策。

──卫生健康支出43600万元。主要是继续落实城乡居民基本医疗保险财政补助政策；将基本公共卫生服务政府补助标准提高到人均94元；落实国家基本药物制度、计划生育奖扶政策；落实城乡医疗救助、代缴低保等特殊人群居民医疗保险。

──教育支出106300万元。主要是进一步巩固和完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育优质均衡发展；优化区域教育资源配置，强化学前教育、特殊教育普惠发展，坚持高中阶段学校多样化发展。落实义务教育“全免一补”政策，健全完善特殊困难家庭学生从学前教育到高等教育的全程资助政策体系。

──城乡社区支出和交通运输支出47570万元。主要是推动东陈路升级改造工程项目及杏花河交通桥项目开工建设，不断完善全县路网结构，提升城乡道路承载能力，增强城市功能。

2.县级预算安排情况

县级一般公共预算收入169345万元，加税收返还、各项补助、下级上解收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及上年结转等收入465902万元，减县级一般公共预算支出459453万元，上解上级支出、补助下级支出、地方政府一般债务还本支出及结转下年支出等175794万元，收支平衡。

──政府性基金预算情况

全县政府性基金预算收入191137万元。政府性基金预算收入，加上级补助、地方政府新增专项债券收入及上年结转等收入190202万元，减政府性基金支出295040万元，上解上级、结转下年、调出资金等支出86299万元，收支平衡。

──社会保险基金预算情况

全县社会保险基金预算收入83542万元，社会保险基金预算支出77552万元，年末滚存结余86700万元。

──国有资本经营预算情况

全县国有资本经营预算收入11700万元，加上级补助收入40万元，上年结转收入45万元，减全县国有资本经营预算支出10166万元，调出资金1619万元，收支平衡。

县级国有资本经营预算收入11700万元，加上级补助收入40万元，上年结转收入45万元，减县级国有资本经营预算支出10144万元，补助下级支出22万元，调出资金1619万元，收支平衡。

按照现行县镇财政体制，2024年政府性基金预算安排情况、社会保险基金预算安排情况全部属于县级收支预算安排，不再单独说明。

──政府债务情况

2024年，预计市下达我县地方政府债券198200万元。其中：新增债券100000万元，主要用于我县重大公益性项目建设；再融资98200万元，专项用于偿还到期债务本金。按期落实偿还计划，安排偿还地方政府债务及国际组织借款本息149181万元（含再融资）。

具体工作中，重点抓好以下四个方面：

（一）聚力在做强财力、稳住大盘上提质增效。积极做大可用财力，全力以赴组织收入，抓好税收收入依法依规、应收尽收；强化非税收入征管，加大政府性基金统筹，优先选择成熟地块进行出让，推进土地资源盘活增效。做好地方债项目谋划储备，用足用好专项债、政策性开发性金融工具等手段，引导社会资本、金融资本支持实体经济发展。

（二）聚力在精打细算、节用裕民上提质增效。坚持党政机关习惯过紧日子，按照“应保尽保、尽力而为、统筹保障、量力而行”的原则，改进重点支出财政保障机制，严格“以收定支”，大力压减一般性支出及非刚性、非重点支出，优化清理存量，加大资金统筹，确保严格预算编制、严实绩效导向，把更多的财政资金腾出来，用在发展紧要处、民生急需点，实现社会效益最大化。

（三）聚力在积微成著、深化改革上提质增效。用好积极的财政政策，落实好结构性减税降费政策，激发企业发展活力。加强预算管理一体化系统应用，优化直达资金监管流程，提升预算管理现代化水平，促进财政资金规范安全高效使用。持续深化成本预算绩效管理改革，探索实施预算绩效分类管理模式，细化事前评估，优化事中监控，强化事后评价，深化结果运用，提高财政资金使用效益。立足国资国企实际，强化“党建+人、财、物”多维度要素保障，推动行政事业性国有资产监管工作提效赋能。

（四）聚力在防患未然、风险防控上提质增效。深入开展财政承受能力评估，加强政府投资项目源头管控，严控政府债务规模，加大存量债务化解力度，坚决防止新增隐性债务，守牢不发生系统性风险的底线。规范城投公司举债，加强风险监测和预警，推进城投公司健康持续发展。加大财会监督力度，强化重大决策部署落实、财经领域重点事项监督，严格财经纪律约束，确保财政资金安全。

各位代表，2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜和党的二十大精神为引领，在县委的坚强领导下，切实落实好本次大会决议，雷厉风行抓落实，统筹把握时度效，确保高质量完成全年各项目标任务，为新时代社会主义现代化强县建设贡献财政力量！